Hong Kong muncul sebagai pusat penciptaan perusahaan asing

HONGKONG – Pada tahun yang sama Jasmine Li, yang kakeknya adalah politisi peringkat empat di Tiongkok pada saat itu, mengenakan gaun bermotif bunga Carolina Herrera dan memulai debutnya di sebuah pesta di Paris, sebuah perusahaan bernama Harvest Sun Trading Ltd. lahir di sebuah bangunan tua di tepi distrik lampu merah Hong Kong. Tahun berikutnya, Li membeli perusahaan itu seharga $1.

Pengungkapan ini berasal dari sejumlah besar dokumen yang bocor dari firma hukum Panama Mossack Fonseca dan diterbitkan oleh Konsorsium Jurnalis Investigasi Internasional.

Hong Kong adalah lokasi Mossack Fonseca bagi perantara keuangan seperti P&P Secretarial Management, rumah bagi 2.212 akuntan, bank, dan perantara lainnya. Mossack Fonseca mendirikan 37.675 perusahaan luar negeri untuk klien globalnya antara tahun 1977 dan 2015 – lebih banyak dibandingkan tempat lain di dunia, menurut analisis ICIJ.

Hong Kong telah muncul sebagai pusat desain utama kendaraan asing, tempat yang penuh dengan orang-orang yang ahli dalam pengemasan dan perlindungan kekayaan. Halaman belakang surat kabar di sini penuh dengan iklan perusahaan yayasan korporasi, toko serba ada untuk pembukaan rekening bank cepat, kepatuhan perusahaan, layanan pajak dan akuntansi. Kendaraan asing digunakan untuk mengurangi pajak, mengurangi risiko politik, dan menghindari peraturan yang memberatkan di Tiongkok. Dan semuanya sepenuhnya legal.

Namun sistem keuangan luar negeri Hong Kong bekerja dengan sangat baik, dan secara diam-diam, sehingga dapat disalahgunakan oleh mereka yang mencoba menyembunyikan aset ilegal atau menghindari pajak. Ketika negara-negara yang dianggap sebagai surga tradisional seperti Swiss melepaskan diri dari tekanan yang menggerogoti selama bertahun-tahun dari otoritas pajak Eropa dan AS, uang yang tidak diinginkan mengalir ke Hong Kong, yang meskipun telah melakukan reformasi, tetap mempertahankan reputasinya sebagai negara yang merahasiakan, tidak mau bekerja sama, dan memiliki peraturan yang ringan, kata kelompok pengawas dan pengacara. .

“Hong Kong menarik dana besar dari seluruh kawasan dan global, sebagian karena persepsi stabilitasnya,” kata Iain Willis, mitra di Latymer Partners, sebuah firma penasihat intelijen korporat di London. “Peraturan keuangan yang ‘sedikit sentuhan’, aturan yang mudah mengenai pendirian perusahaan, dan transparansi yang terbatas” menambah daya tariknya, katanya.

Kementerian Luar Negeri Tiongkok menganggap laporan ICIJ “tidak berdasar” dan pemerintah secara agresif menyensor diskusi mengenai laporan tersebut.

Otoritas pajak Hong Kong mengatakan melalui email pada hari Jumat bahwa mereka akan “mengambil tindakan yang diperlukan” berdasarkan kebocoran di luar negeri, dan akan berupaya untuk “meningkatkan efektivitas dan efisiensi penegakan hukum sesuai kebutuhan”.

Mossack Fonseca meminta Manajemen Sekretariat P&P – yang dijalankan oleh seorang akuntan bernama Wai-hon Chiu, menurut pengajuan perusahaan – untuk mendaftarkan Harvest Sun Trading di British Virgin Islands. Sekretaris P&P tidak tercantum dalam direktori telepon, dan rincian kontaknya tidak mudah ditemukan di Internet. Namanya bukan salah satu dari tiga perusahaan yang tercantum di pintu masuk kantor lantai dua yang kini ditempati di distrik Wan Chai, Hong Kong. Pintu depan terbuka ke sebuah tanaman ivy yang terletak di sudut dua dinding putih mencolok. Tidak ada resepsionis, dan pengunjung tanpa pemberitahuan tidak diterima.

“Bosnya sudah pergi. Dia akan kembali minggu depan,” kata seorang wanita berpakaian gelap, membenarkan bahwa Sekretaris P&P memang ada di kantor yang tidak mencantumkan namanya. Dia menolak menyebutkan namanya.

Kekayaan besar mengalir melalui kantor kecil seperti ini, dan tidak hanya dari klien Mossack Fonseca, yang sepertiga bisnisnya berasal dari Hong Kong dan Tiongkok, menurut ICIJ.

“Sangat wajar jika Hong Kong akan tumbuh dan memainkan peran penting dalam infrastruktur globalisasi,” kata Martin Kenney, pengacara pemulihan aset di British Virgin Islands. “Mereka adalah arsitek, perancang, dan insinyur struktur.”

Keunggulan kendaraan asing di Hong Kong antara lain berkaitan dengan hubungan istimewanya dengan Tiongkok daratan. Banyak investor mendirikan kendaraan luar negeri sehingga mereka dapat menjual aset di daratan tanpa harus mendapat persetujuan berlapis dari pemerintah. Pihak lain telah menggunakan, dan terkadang menyalahgunakan, struktur luar negeri untuk mengambil keuntungan dari keringanan pajak Tiongkok bagi perusahaan asing. Jumlah investasi asing langsung ke Tiongkok antara tahun 1979 dan 2014 tampaknya lebih banyak berasal dari Kepulauan Virgin Britania Raya (British Virgin Islands) dibandingkan tempat lain, selain Hong Kong, menurut Layanan Riset Kongres AS.

Hong Kong tidak mengenakan pajak atas pendapatan yang bersumber dari luar negeri, sebuah kebijakan yang mendukung menjamurnya perusahaan-perusahaan yang terdaftar di luar negeri. Sistem hukum Hong Kong yang independen dan jalan keluar yang efektif dari kontrol mata uang Tiongkok daratan – lebih mudah untuk memindahkan uang antara Tiongkok daratan dan Hong Kong dibandingkan tempat lain – juga menambah daya tariknya, kata para pengacara.

Ketidakpastian politik yang mendorong investor dari luar negeri sebelum penyerahan Hong Kong pada tahun 1997 terus berlanjut hingga saat ini. Undang-Undang Dasar, sebuah konstitusi kecil yang mengabadikan kebijakan “satu negara, dua sistem” Tiongkok terhadap Hong Kong, akan berakhir pada tahun 2047.

“Kita sedang dalam masa pinjaman,” kata David Webb, mantan bankir investasi dan aktivis pemegang saham Hong Kong.

Kendaraan lepas pantai sudah menjadi hal yang lumrah sehingga 75 persen perusahaan yang terdaftar di Hong Kong sebenarnya berdomisili di Bermuda atau Kepulauan Cayman, menurut analisis Webb.

Namun ada penggunaan mesin lepas pantai Hong Kong yang lebih kontroversial.

Panama Papers, bersama dengan bocoran sebelumnya yang diterbitkan oleh ICIJ, menunjukkan bagaimana elit politik dan ekonomi Tiongkok menggunakan perantara Hong Kong untuk mengeluarkan uang mereka dari Tiongkok. Meskipun kebocoran informasi tersebut tidak mengandung tuduhan pelanggaran, kebocoran ini merupakan hal yang menyakitkan bagi para pemimpin Tiongkok, yang mengumandangkan nasionalisme dan kebajikan moral ketika berupaya memperlambat pelarian modal dan memerangi korupsi. Sebagian besar kekayaan yang mengalir melalui Hong Kong berasal dari Tiongkok daratan, yang secara luas dipandang sebagai pasar pertumbuhan industri luar negeri. Sumber dana utama yang dibantu Mossack Fonseca untuk pindah ke luar negeri adalah Tiongkok, menurut analisis data ICIJ oleh surat kabar Guardian.

Pada tahun 2009, ketika saudara ipar Presiden Xi Jinping, Deng Jiagui, ingin mendaftarkan dua perusahaan di British Virgin Islands, penasihatnya di Mossack Fonseca merujuk mereka ke sebuah perusahaan Hong Kong bernama Wong Brothers & Co., menurut dokumen ICIJ. biasanya

Mitra umum perusahaan tersebut adalah seorang akuntan bernama Charles Chan-lum Chow. Chow adalah anggota Konferensi Konsultatif Politik Rakyat Tiongkok, sebuah badan penasihat pemerintah, di provinsi Guangdong selatan setidaknya dari tahun 2003 hingga 2013, menurut laporan media pemerintah dan situs web pemerintah. Ia menghabiskan 12 tahun di dewan direksi China Aerospace International Holdings, anak perusahaan kontraktor utama program luar angkasa Tiongkok.

Chow tidak menanggapi permintaan komentar.

Menurut ICIJ, perusahaan-perusahaan Deng tidak aktif sebelum Xi mengambil alih kekuasaan, dan tidak ada tuduhan melakukan kesalahan yang dibuat. Tidak jelas apa yang terjadi dengan aset keluarga Xi yang pernah dimiliki perusahaan-perusahaan tersebut.

“Semua orang di kalangan elit membutuhkan Hong Kong,” kata Ho-fung Hung, seorang profesor di Universitas Johns Hopkins. “Semuanya. Bahkan keluarga Xi Jinping membutuhkannya. Mereka tidak memiliki insentif untuk menutup saluran ini untuk mengeluarkan uang.”

Bukan hanya orang Tiongkok yang mengalirkan uang melalui Hong Kong. Ketika sebuah perusahaan yang terkait dengan partai Front Nasional sayap kanan Prancis ingin memindahkan uang ke luar negeri, rekan pemimpin partai Marine Le Pen menggunakan perusahaan cangkang di Hong Kong, menurut laporan di surat kabar Le Monde yang berbasis di Panama Papers. Harian Perancis itu juga menghubungkan sebuah perusahaan terpisah di Hong Kong dengan anggota keluarga elit penguasa Aljazair.

Perusahaan yang membantu menjalankan dua perusahaan tersebut, P&B Management Services, bertempat di kantor remang-remang di distrik Wan Chai, menurut pengajuan perusahaan Hong Kong. Staf di sana menolak berbicara dengan wartawan.

Para pemalsu skala besar dari Jerman, Austria dan Jepang, serta Tiongkok, menjalankan struktur luar negeri di Hong Kong untuk mencuci uang mereka, kata Douglas Clark, seorang pengacara di Gilt Chambers di Hong Kong.

“Ini bagian dari Hong Kong yang menjadi kota perdagangan dan pintu masuk,” katanya. “Ini menyambut semua orang.”

Meskipun baru-baru ini ada tindakan keras terhadap kerahasiaan, Hong Kong masih menduduki peringkat kedua sebagai yurisdiksi paling rahasia di dunia, setelah Swiss, menurut Tax Justice Network, sebuah kelompok advokasi Inggris.

Peraturan hanya akan berguna jika ditegakkan, kata John Christensen, direktur Tax Justice Network, dan “Hong Kong tidak pernah memiliki budaya pengawasan yang kuat.”

Pada tahun 2014, Hong Kong mulai mewajibkan perusahaan untuk memiliki setidaknya satu orang yang menjabat sebagai direktur. Hal ini secara efektif melarang praktik penciptaan rantai kepemilikan perusahaan yang tidak dapat ditembus, di mana satu perusahaan rahasia dikendalikan oleh perusahaan rahasia lainnya.

Namun pelanggan dapat dengan mudah mendaftarkan perusahaan atas nama orang lain. “Mereka selalu dapat menemukan anggota keluarga mereka sebagai calon,” kata direktur sebuah perusahaan kecil yang juga berbasis di distrik Wan Chai, yang hanya akan memberikan nama belakangnya, Lee, karena takut membahayakan privasi kliennya. .

Dia mengatakan sebagian besar klien tidak keberatan menggunakan nama asli mereka dalam pengajuan. Bisnis kerahasiaan besar-besaran tidak akan ada lagi di gedung-gedung pencakar langit yang berkilauan di kawasan pusat bisnis Hong Kong, di mana perusahaan-perusahaan elit mengenakan tarif sepuluh kali lipat, katanya.

“Orang kaya, mereka tidak akan datang ke sini,” katanya. “Mereka akan pergi ke Central. Mereka tidak keberatan membayar beberapa ribu lagi untuk mendapatkan layanan pribadi yang lebih aman.”

___

Reporter Associated Press Raphael Satter di Paris dan peneliti Fu Ting di Shanghai berkontribusi pada laporan ini.

___

Ikuti Kinetz di Twitter: http://twitter.com/ekinetz

Ikuti Chan di Twitter: http://twitter.com/chanman